PURPOSE ／ INHERITANCE ／ FIXED INCOME
債券で相続・資産承継
「相続・資産承継」を目的とした債券投資の編集視点。 全 6 本 の関連リサーチを掲載中。
ARTICLES IN THIS COMBINATION
全 6 本
国際視点で見る相続と債券｜各国制度の違いと日本居住者のアクセス手段
相続税の有無、債券の評価方法、外国資産への課税、プロベート手続きは国によって大きく異なる。米欧アジアの主要法域における債券承継の枠組みを整理し、日本居住者が国際分散ポートフォリオを設計する際に踏まえるべき要点を解説する。
相続資産として組み込む債券の選び方｜評価指標と判定基準を体系化する
承継を前提に債券を選ぶとき、利回りやクーポンだけを見ては不十分である。信用格付け、デュレーション、通貨、流動性、税務、保有構造まで含めた多軸チェックリストで、世代を超えて毀損しないポートフォリオの組み立て方を解説する。
債券が相続・資産承継の中核資産になる構造的理由｜確定キャッシュフローと評価透明性
株式や不動産と異なり、債券は満期と利払いがあらかじめ契約として確定している。この「将来キャッシュフローの可視化」が相続・資産承継の現場でどのように機能するのか、法的性質、評価方法、ポートフォリオ機能の三層から体系的に整理する。
【2026年版】永久債（Perpetual Bond）相続戦略｜<strong>英国 Consol・Tesla 100Y・Austria 2117 で実現する Multi-Generational Wealth Transfer</strong>
英国 Consol(1751-2015、264年流通)・オランダ Eeuwigdurende Lening(1648年、Yale 大学保有)から Tesla 100Y(2025年、5.40%)・Austria 2117(2.10%、価格 -67%下落歴)・Argentina 100Y・Mexico 100Y まで、永久債と100年債の300年史と現代戦略を体系化。Discretionary Trust(Cayman・Jersey・Liechtenstein)+ Northern Trust・Pictet・Lombard Odier 経由の4世代承継($5M で累計$32M 受領試算)、CFC税制と国外財産調書の実務まで網羅。
【2026年版】欧州グリーンボンド・ESG債の投資ガイド｜EIB・EU NGEU・Italy BTP Greenで狙う持続可能インカム
EIB CAB 10年2.45%、EU NGEU Green 10年2.55%、Italy BTP Green 10年3.85%の利回り水準と、EU Green Bond Standard（EUGBS）施行後のタクソノミー整合性、IGBE・XGRE等ETFでの日本居住者向け実践手法を整理。
【2026年版】日本物価連動国債（JGBi）の投資戦略｜インフレヘッジ資産としての本格活用
日本物価連動国債（JGBi）10年実質利回り0.45%の特性とCPI連動メカニズムを解説。BEI（ブレークイーブン・インフレ率）動向、個人向け物価連動債、ETF（上場インデックスファンド日本国債・1595）経由のNISA活用まで詳解。