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債券で相続・資産承継
「相続・資産承継」を目的とした債券投資の編集視点。 全 9 本 の関連リサーチを掲載中。
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全 9 本
相続資産としての債券入門｜資産承継ポートフォリオで債券が選ばれる理由
相続・資産承継の設計において債券が果たす役割を原理から解説する。評価の安定性・キャッシュフローの予見性・分割のしやすさという3つの機能が、なぜ世代をまたぐ資産管理と構造的に相性が良いのか。債券の基本的な仕組みと相続税評価の考え方、依存しすぎるリスクまでを体系的に整理する。
相続制度の国際比較と債券投資｜日米欧アジアの資産承継ルールを俯瞰する
相続・遺産への課税方式は国によって大きく異なり、外国債券を保有する日本居住者はその違いと無縁ではいられない。日本の遺産取得課税、米国の遺産課税と非居住者ルール、英欧の制度、相続税を廃止したアジアの国々を比較し、国境をまたぐ債券保有の実務論点を整理する。
承継を見据えた債券の選び方｜格付け・デュレーション・流動性で判断する実践基準
相続・資産承継を目的とした債券選びは、利回り最大化を狙う通常の運用とは判断基準が根本的に異なる。信用力・期間設計・流動性・通貨という4つの評価軸の使い方と債券ラダーの組み方、納税資金の確保策、実務で陥りがちな失敗を回避するためのチェックリストを具体的に解説する。
国際視点で見る相続と債券｜各国制度の違いと日本居住者のアクセス手段
相続税の有無、債券の評価方法、外国資産への課税、プロベート手続きは国によって大きく異なる。米欧アジアの主要法域における債券承継の枠組みを整理し、日本居住者が国際分散ポートフォリオを設計する際に踏まえるべき要点を解説する。
相続資産として組み込む債券の選び方｜評価指標と判定基準を体系化する
承継を前提に債券を選ぶとき、利回りやクーポンだけを見ては不十分である。信用格付け、デュレーション、通貨、流動性、税務、保有構造まで含めた多軸チェックリストで、世代を超えて毀損しないポートフォリオの組み立て方を解説する。
債券が相続・資産承継の中核資産になる構造的理由｜確定キャッシュフローと評価透明性
株式や不動産と異なり、債券は満期と利払いがあらかじめ契約として確定している。この「将来キャッシュフローの可視化」が相続・資産承継の現場でどのように機能するのか、法的性質、評価方法、ポートフォリオ機能の三層から体系的に整理する。
【2026年版】永久債（Perpetual Bond）相続戦略｜<strong>英国 Consol・Tesla 100Y・Austria 2117 で実現する Multi-Generational Wealth Transfer</strong>
英国 Consol(1751-2015、264年流通)・オランダ Eeuwigdurende Lening(1648年、Yale 大学保有)から Tesla 100Y(2025年、5.40%)・Austria 2117(2.10%、価格 -67%下落歴)・Argentina 100Y・Mexico 100Y まで、永久債と100年債の300年史と現代戦略を体系化。Discretionary Trust(Cayman・Jersey・Liechtenstein)+ Northern Trust・Pictet・Lombard Odier 経由の4世代承継($5M で累計$32M 受領試算)、CFC税制と国外財産調書の実務まで網羅。
【2026年版】欧州グリーンボンド・ESG債の投資ガイド｜EIB・EU NGEU・Italy BTP Greenで狙う持続可能インカム
EIB CAB 10年2.45%、EU NGEU Green 10年2.55%、Italy BTP Green 10年3.85%の利回り水準と、EU Green Bond Standard（EUGBS）施行後のタクソノミー整合性、IGBE・XGRE等ETFでの日本居住者向け実践手法を整理。
【2026年版】日本物価連動国債（JGBi）の投資戦略｜インフレヘッジ資産としての本格活用
日本物価連動国債（JGBi）10年実質利回り0.45%の特性とCPI連動メカニズムを解説。BEI（ブレークイーブン・インフレ率）動向、個人向け物価連動債、ETF（上場インデックスファンド日本国債・1595）経由のNISA活用まで詳解。